Le trappole dell'antiriciclaggio - 9788828814559

Le trappole dell'antiriciclaggio: Il fascicolo si propone di evidenziare al lettore i punti nodali di una disciplina complessa e articolata quale la normativa Antiriciclaggio, ponendo l'attenzione sull'Avvocato quale soggetto obbligato e sulle attività professionali escluse, invece, dall'ambito di applicazione della normativa. Attraverso un taglio pratico, tipico di questa Collana, vengono illustrate, anche con esempi concreti emersi dalla giurisprudenza, in cosa consista l'attività di adeguata verifica dei clienti unitamente agli obblighi in capo a questi ultimi, la conservazione della documentazione ai fini antiriciclaggio e la fase della segnalazione all'UIF dell'operazione sospetta con i relativi riflessi deontologici. Chiude il fascicolo un esame sulle verifiche antiriciclaggio effettuate dalla Guardia di Finanza e la loro utilizzabilità nelle verifiche tributarie nonché un'analisi schematica, ma nello stesso tempo completa, del regime sanzionatorio amministrativo e penale. Le immagini sono tratte dal software Antiriciclaggio Giuffrè Francis Lefebvre, logico completamento del fascicolo, che permette di poter adempiere agli obblighi imposti dalla normativa in modo semplice ed efficace.
The dossier aims to highlight to the reader the key points of a complex and articulated discipline such as the Anti-Money Laundering Legislation, focusing on the Advocate as an obligatory subject and on professional activities excluded, instead, from the scope of enforcement. Through a practical cut, typical of this necklace, they are illustrated, also with concrete examples that have emerged from the jurisprudence, what constitutes the activity of adequate verification of customers together with the obligations in charge of the latter, the preservation of the anti-money laundering documentation and the reporting phase to the UIF of the suspicious operation with its ethical reflexes. Closes the file an examination of the anti-money laundering checks carried out by the Finance Guard and their usability in tax audits as well as a schematic analysis, but at the same time complete, of the administrative and criminal sanction regime. The images are taken from the Anti-Money Laundering software Giuffrè Francis Lefebvre, logical completion of the file, which allows to be able to fulfill the obligations imposed by the legislation in a simple and effective way.