Antiriciclaggio. Teoria e pratica per professionisti - 9788891750723

Antiriciclaggio. Teoria e pratica per professionisti: Il percorso evolutivo della disciplina antiriciclaggio è quanto mai attuale, considerando anche il prossimo recepimento della IV direttiva, che rende evidenti nuovi obblighi e richieste più stringenti per i professionisti. Numerose saranno le novità che incideranno sull'applicazione di questa complessa normativa. Si tratta di aggiornamenti importanti, atteso che i loro effetti si riverberano in modo diretto sui professionisti soggetti al d.lgs. 231/2007, ponendo l'attenzione sull'importanza della predisposizione di appositi presidi all'interno degli studi professionali in ottemperanza agli adempimenti previsti dalla legge. Nello specifico gli obblighi previsti hanno una derivazione comunitaria. Il riciclaggio rappresenta un fenomeno internazionale; conseguentemente, il legislatore ha deciso di intervenire costringendo gli Stati membri ad introdurre nella propria legislazione una serie di disposizioni finalizzate al contrasto del riciclaggio. I professionisti sono chiamati pertanto a supportare una serie di adempimenti supplementari collaborando, al fine di contrastare fenomeni di criminalità, con le autorità. Il presente volume si propone di essere uno spunto di riflessione. In una logica di continuo rinnovamento nella struttura e nei contenuti, si è deciso di far convivere nel volume due anime diverse: la prima anima, di taglio "dottrinale", che propone alcune riflessioni di approfondimento critico e di ampio respiro su tematiche centrali della normativa; la seconda, quella "tecnico-professionale", dove il lettore troverà elementi relativi alle problematiche operative del
The evolution of money laundering discipline is more timely than ever, considering the upcoming transposition of IV directive, which makes evident new obligations and more stringent requirements for professionals. Many will be the news that will impact on the implementation of this complex legislation. This is important, since their effects will reverberate directly on practitioners subject to d.lgs. 231/2007, focusing on the importance of establishing the appropriate principals within professional studies in accordance with the formalities required by law. Specifically the obligations have a derivation of the community. Recycling is an international phenomenon; Consequently, the legislature decided to intervene by forcing Member States to introduce in their legislation a number of provisions aimed at countering of money laundering. The professionals are called upon to support a range of additional conditions to be collaborating in order to combat crime, with the authorities. This volume aims to be a food for thought. In a logic of continuous renewal in structure and content, it was decided to bring together in the volume two different souls: the first soul, "doctrinal", which offers some in-depth critical and comprehensive reflections on central themes of the legislation; the second, "professional", where the reader will find information concerning operational problems of