La IV direttiva antiriciclaggio e antiterrorismo. I nuovi obblighi per gli intermediari finanziari e i professionisti - 9788854890374

La IV direttiva antiriciclaggio e antiterrorismo. I nuovi obblighi per gli intermediari finanziari e i professionisti: L'allineamento della normativa antiriciclaggio dell'Unione Europea agli standard internazionali e alle raccomandazioni del 2012 della Financial Action Task Force. L'inclusione dei reati tributari nel novero dei predicate offense. L'estensione e il rafforzamento delle attività delle Financial Intelligence Unit. Innovative previsioni sulla trasparenza e l'accesso a informazioni relative alla titolarità effettiva di società e trust. Un approccio più stringente in tema di sanzioni e misure amministrative in direzione di una maggiore armonizzazione delle singole discipline nazionali. Queste le maggiori novità della Direttiva n. 2015/849. La presente opera illustra, con commento articolo per articolo, le previsioni contenute nella Direttiva ed esamina le disposizioni della legge di delegazione europea e del decreto del Ministro dell'interno del 25 settembre 2015, con cui sono stati definiti, per la prima volta, gli indicatori di anomalia per agevolare l'individuazione di operazioni sospette di riciclaggio e di finanziamento al terrorismo da parte degli uffici della Pubblica amministrazione.
The alignment of EU money laundering regulations to international standards and the recommendations of the Financial Action Task Force 2012. The inclusion of tax crimes among the predicate offense. The extension and strengthening of the activities of the Financial Intelligence Unit. Innovative weather on transparency and access to information concerning the beneficial ownership of companies and trusts. A stricter approach on the subject of administrative sanctions and measures towards greater harmonisation of national single disciplines. These are the most important innovations of Directive # 2015/849. This work illustrates, comments article by article, the provisions contained in the directive and examines the provisions of the law of the European delegation and the Decree of the Minister of Interior of September 25, 2015, with which they were defined, for the first time, the anomaly to facilitate identification of suspicious transactions of money laundering and terrorist financing by the public administration offices.