Riciclaggio e criminalità. Idra per gli Stati, Sisifo per la Società, Nesso per gli organismi sovranazionali. Nuova ediz. - 9788897931911

Riciclaggio e criminalità. Idra per gli Stati, Sisifo per la Società, Nesso per gli organismi sovranazionali. Nuova ediz.: Il volume "Riciclaggio e Criminalità. Idra per gli Stati, Sisifo per la Società, Nesso per gli organismi sovranazionali" si propone di illustrare, in modo completo e approfondito, gli sviluppi della disciplina in materia di riciclaggio, anti-riciclaggio e strumenti di prevenzione e contrasto a livello nazionale, comunitario e internazionale. La trattazione ha ad oggetto le misure adottate in ambito OCSE, delle Nazioni Unite e dagli organismi sovranazionali al fine di contrastare un fenomeno che rappresenta da sempre uno dei principali illeciti penali di rilevanza internazionale, per le innegabili connessioni con attività quali l'evasione fiscale e il finanziamento del terrorismo. Particolare attenzione viene rivolta alla normativa nazionale e internazionale convenzionale sul riciclaggio, ai sistemi di prevenzione adottati sul piano comunitario (IV Direttiva antiriciclaggio) e ai programmi di voluntary disclosure. Nel 2016 il caso c.d. Panama Papers ha portato alla luce le centinaia di migliaia di soggetti che hanno evaso imposte e riciclato denaro. Il consistente set di documenti rinvenuti ha dimostrato come, nonostante gli sforzi effettuati per garantire la trasparenza, riciclare denaro attraverso i paradisi fiscali sia operazione che ancora oggi risulta piuttosto agevole. Proprio i paradisi fiscali rappresentano la destinazione privilegiata di quanti operano nell'economia sommersa e nella criminalità economica, anche attraverso il segreto bancario.
The book "money laundering and crime. Hydra for States, Sisyphus, nexus for the supranational "aims to illustrate, in a comprehensive and thorough, the development of rules on recycling, prevention and countering money laundering and instruments at national, community and international level. The discussion relates to the measures taken in the OECD, the United Nations and international bodies in order to combat a phenomenon which has always been one of the main relevant international criminal offences, to the undeniable connections with activities such as tax evasion and the financing of terrorism. Particular attention is paid to national and international regulations on recycling, prevention systems adopted at Community level (IV amld) and voluntary disclosure. In 2016 the case called Panama Papers has unearthed hundreds of thousands of people who have evaded taxes and launder money. The substantial set of documents found showed that, despite the efforts made to ensure transparency, launder money through tax havens is an operation that still today is fairly smooth. Own tax havens are the prime destination of all who work in the shadow economy and economic crime, including through banking secrecy.